Как открыть малый бизнес в 2025 году

Для малого бизнеса лучше открыть ИП, потому что выводить деньги со счета проще, открыть ИП легче, чем ООО. Но как открыть малый бизнес — и сделать всё правильно и с выгодой для своего дела? В статье рассказываем некоторые нюансы.

Составили инструкцию, с чего начать бизнес: как выбрать жизнеспособную идею, открыть ИП и выбрать правильную систему налогообложения. И рассказали, какие документы понадобятся, где и как открыть расчетный счет. А главное — что делать после открытия своего дела, чтобы не закрыться в первые полгода.

Придумать или выбрать идею для бизнеса

Примерно половина успеха фирмы зависит от жизнеспособности идеи. Чтобы проверить, насколько идея удачная, нужно провести анализ и сделать выводы в бизнес-план.

Бизнес-план — это документ, в котором описывается идея предприятия, определяется, сколько денег и времени потребуется, чтобы реализовать эту идею. В нём анализируют состояние рынка и конкурентов, чтобы понять, как товар или услуга будет продвигаться. Бизнес-план обязательно составляют для получения денег от государства, инвесторов, банков

Если составляете бизнес-план для себя, можно делать это в свободной форме. Главное собрать самое важное для понимания рынка, вложений, затрат. Пункты, которые обязательно должны быть в бизнес-плане:

• резюме проекта, т.е. вывод, который выносят в начало;
• описание отрасли и компании;
• описание товаров/услуг;
• анализ рынка и конкурентов;
• план продаж и маркетинга;
• организационный план;
• финансовый план;
• оценка окупаемости проекта;
• оценка рисков.

В итоге должен получиться вывод, стоит ли открывать свое дело: товар или услуга конкурентоспособные, у него реалистичные сроки окупаемости, адекватная рентабельность.

Какие ошибки можно допустить при составлении бизнес-плана:

Брать примерные или ошибочные цифры. Допустим, предприниматель ищет кофемашину для кофейни. Зашел на сайт и видит, что она стоит 40 000 ₽. На деле оказывается, что за такую сумму можно купить домашнюю кофемашину, которая не предназначена для большого износа, как в кофейне. И она сломается через пару месяцев.

Поэтому в этом случае стоит запрашивать коммерческие предложения с точной стоимостью оборудования для профессионального использования.

Занижать сроки окупаемости. Представим, предприниматель чувствует, что идея выстрелит и сразу принесет сумасшедшую прибыль. На деле может оказаться что угодно. Даже хороший продукт или услуга могут быть непонятны аудитории, в процессе придется дорабатывать. А это время и деньги.

Поэтому нужно либо привести веский аргумент в защиту быстрой окупаемости: провести глубокое маркетинговое исследование либо поставить реалистичный срок.

Изучать конкурентов поверхностно. Допустим, предприниматель изучает рынок, конкурентов и думает: «У этих сайт не продающий, старый, у них и продажи наверное плохо идут», «А эти вообще не конкуренты — у них нет УТП, да и упаковка какая-то стрёмная. Так и запишем — конкурентов нет».

Но может оказаться, что у конкурентов продает не сайт, а склады во многих городах, и как следствие — быстрая доставка за 1-2 дня и огромная база клиентов. Поэтому лучше учитывать все преимущества других компаний.

Идею придумали, бизнес-план составили, дальше нужно придумать, где взять деньги на реализацию. Есть разные варианты, например:

• использовать собственные сбережения;
• найти бизнес-партнера;
• найти инвестора;
• заключить соцконтракт;
• оформить кредит на льготных условиях;
• получить грант для предпринимателей.

Подготовиться к открытию ИП

Для этого нужно выбрать систему налогообложения, ОКВЭД, оформить ЭДО, купить кассу, если это необходимо. Разберем каждый пункт.

Выбрать систему налогообложения

Система налогообложения — сумма всех налогов, взносов и сборов, которые предприниматель должен платить государству, подавать отчеты.

Всего систем налогообложения 6 — одна основная и пять дополнительных, из них выбираем подходящую:

ОСНО — основная система налогообложения, присваивается всем компаниям по умолчанию. Она подходит, если вы планируете работать с импортом или перепродавать товары через юрлиц с НДС.

Отчетность ИП на ОСНО непростая: придется подавать декларацию, в том числе по НДС, отчеты по сотрудникам. Поэтому стоит закладывать затраты на бухгалтера, можно на аутсорсе.

УСН — упрощенная система налогообложения. Подойдет малому бизнесу с годовым доходом до 265,8 млн ₽ и количеством сотрудников до 130 человек. Подается декларация, отчеты по сотрудникам.

АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения. Действует только в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.

Подойдет для ИП с более чем пятью сотрудниками и годовым доходом до 60 млн ₽. Отчетность минимальная, и не придется платить страховые взносы за сотрудников.

ПСН — патентная система налогообложения. Подходит для определенных видов деятельности, например, для обувной мастерской. У ИП на патенте должно быть не больше 15 сотрудников и годовой оборот до 60 млн ₽.

Отчётности нет, нужно покупать патент на конкретный срок: 1, 3, 6 месяцев или год.

ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Подойдёт ИП, который самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает товар. Например, выращивает яблоки, делает из них джемы и продает в рестораны или пекарни.

Важно, чтобы ИП получал больше 70% дохода от сельхоздеятельности, допустим, от выращивания яблок.

ПНД — налог на профессиональный доход. Подходит для малого бизнеса с годовым доходом до 2,4 млн ₽. Отчетности нет.

Например, подойдёт для небольшого дела по производству свечей, керамики, тортов и сладостей.

Налоговые ставки по разным системам налогообложения собрали в таблице.

Подобрать коды ОКВЭД

Код ОКВЭД присвоен каждому виду деятельности. По сути, это классификатор, который помогает налоговой и государственным ведомствам понимать, чем занимается предприниматель.

Допустим, вы продаете духи физлицам в магазине. Вам нужен раздел «Торговля оптовая и розничная» → «Торговля розничная косметическими и парфюмерными товарами, кроме мыла в специализированных магазинах» → код ОКВЭД — 47.75.1.

По кодам ОКВЭД также могут определить варианты господдержки. Например, ОКВЭД 56 «Общественное питание» участвует в льготных госпрограммах.

Выбрать систему ЭДО

Электронный документооборот (ЭДО) нужен, чтобы подписывать документы и обмениваться ими с физлицами, юрлицами и госструктурами. Это удобная система, которая экономит время и деньги на отправку деловых бумаг. Ее можно подключать по желанию. Но в некоторых случаях ЭДО обязателен, например, при работе с маркетплейсами и маркированными товарами.

Оператора ЭДО лучше выбирать среди надежных и аккредитованных компаний. В отдельной статье подробно рассказали, как внедрить ЭДО в компании, что для этого понадобится и как выбрать оператора.

Подключить кассу

По 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ» предприниматели обязаны использовать при расчетах с физлицами кассовые аппараты. Они сразу передают данные о расчетах в налоговую через интернет.

Под этот закон попадают большинство бизнесменов, но есть некоторые исключения. Могут не использовать онлайн-кассу:

• ИП на НПД по ч. 2.2 ст. 2;
• предприниматели с определенным видом деятельности, например, торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах по ч. 2, ст. 2 54-ФЗ;
• некоторые ИП на ПСН при условии, что клиентам будут выданы квитанции.

Если планируете работать только с ЮЛ и оплата будет происходить по счетам, то касса тоже не нужна. В остальных случаях — обязательна.

Собрать документы и подать их в налоговую

Чтобы стать предпринимателем и открыть ИП, нужны следующие документы:

• паспорт;
• заявление по форме № 21001;
• квитанцию об уплате госпошлины 800 ₽, если подаете лично;
• заявление на установление спецрежима, если не хотите оставаться на ОСНО.

В некоторых случаях может потребоваться справка об отсутствии судимости. Например, если ИП планирует работать в сфере образования, воспитания, развития несовершеннолетних.

Документы можно подать в распечатанном виде, а можно отправить в электронном.

В распечатанном виде:

• по почте ценным письмом с описью и нотариальным заверением подписи;
• лично в налоговой;
• через МФЦ.

Онлайн в электронном виде:

• через сайт налоговой «Государственная регистрация бизнеса»;
• через сайт или приложение Госуслуг;
• через нотариуса.

Документы о регистрации ИП будут готовы через 3 рабочих дня. Если они в порядке и правильно заполнены, предпринимателю выдадут лист записи ЕГРИП — это выписка из базы данных со сведениями о зарегистрированных индивидуальных предпринимателях. Она пригодится для открытия расчетного счета.

Уведомить Роспотребнадзор о начале деятельности

Это касается не всех компаний, а только предпринимателей с бизнесом в сфере услуг или розничной продажи товаров физлицам — им нужно уведомлять Роспотребнадзор о начале работы. 

Например, это может быть розничный магазин продуктов, производство, службы доставки еды, ресторан, кофейня. Полный список типов деятельности, которые попадают под это правило, в приложении № 1 к Постановлению Правительства от 16 июля 2009 г. № 584.

Отправить уведомление нужно до начала работы. Это можно сделать на Госуслугах с аккаунта ИП. Заходим на страницу Госуслуг → раздел «Услуги» → раздел «Контроль. Надзор» → дальше нажимаем на «Показать все» и на «Уведомление о начале предпринимательской деятельности». 

Дальше в окне выбрать нужный раздел, например, «Подать уведомление по новому месту и по новому виду деятельности» и после «Начать». 

В следующем окне перечислят все данные, которые нужно указать при начале деятельности. Их же нужно будет заполнить до конца, написать дату начала деятельности и подписать уведомление квалифицированной электронной подписью. 

В 2025 году ужесточили штрафы за нарушение. Например, штраф за неуведомление Роспотребнадзора или предоставление фальшивых данных для малых предприятий будет от 12 до 24 тысяч ₽, для крупных и средних — от 24 до 48 тысяч ₽, для должностных лиц — от 7 до 12 тысяч ₽. 

Выбрать банк и открыть расчетный счет

Банк стоит выбрать тот, который специализируется на работе с малым бизнесом, так как у них более выгодные тарифы. Можно сравнить условия в сервисе Сравни.ру.

Нужно открыть отдельный расчетный счет. На него будут поступать деньги, с него же будет необходимо оплачивать аренду офиса или склада, налоги, закупать товары.

Открыть расчётный счёт можно онлайн и лично — зависит от банка. Удобнее это сделать удалённо, потому что не надо тратить время на дорогу. Поэтому расскажем, как оформить расчётный счёт онлайн:

1. Заходим на сайт банка и оставляем заявку.
2. Готовим документы для открытия ИП: запись из ЕГРИП, свидетельство ИНН, паспорт. В некоторых случаях банк может запросить дополнительные документы.
3. Отдаем пакет документов представителю банка либо загружаем сканы через  личный кабинет.
4. Подписываем договор лично в банке или через представителя. В некоторых банках можно подписать договор с помощью усиленной электронной подписи.
5. Ждем ответа от банка: на проверку может уйти 1−3 дня.

Когда могут отказать в открытии счета:

Есть проблемы с документами. Ошибки в заполнении, не хватает бумаг для открытия счета, паспорт предпринимателя недействителен или другой счет в банке заблокирован.

Клиент ненадёжный с точки зрения банка. Предприниматель в черном списке у другого банка, у ИП много исков, его признали недееспособным.

При этом банк имеет право не сообщать причину отказа, чтобы люди не могли обойти проверку. Если у вас нет проблем с документами, другими банками и в целом вы не замечены в какой-то подозрительной деятельности, то счет откроют быстро.

Анализировать и корректировать процесс

Когда вы начали продавать товар /оказывать услуги и у вас появилась статистика, например, структура региональных продаж, важно сверяться с бизнес-планом. Проверить, совпадают ли себестоимость товара и издержки на логистику с теми, что планировали.

Если совпадает — отлично, можно работать по плану. Если нет — нужно корректировать: искать менее дорогие логистические компании, закупать сырье дешевле, снижать затраты на рекламу. Либо искать дополнительные инвестиции и увеличивать сроки окупаемости.

В любом случае, оставлять на самотек работу бизнеса нельзя. Плюс каждый год стоит строить новые прогнозы и стратегию развития, чтобы дело было устойчивым, развивалось, реагировало на изменения в мире.

О том, как правильно работать с обратной связью от клиентов, читайте в нашем блоге:

• Как повысить клиентоориентированность бизнеса: 8 идей и советов
• Как работать с отзывами в интернете
• Как работать с критикой и использовать её для роста компании