Пошаговая инструкция от предпринимателя
Для малого бизнеса лучше открыть ИП, потому что выводить деньги со счета проще, открыть ИП легче, чем ООО. Но как открыть малый бизнес — и сделать всё правильно и с выгодой для своего дела? В статье рассказываем некоторые нюансы.
Составили инструкцию, с чего начать бизнес: как выбрать жизнеспособную идею, открыть ИП и выбрать правильную систему налогообложения. И рассказали, какие документы понадобятся, где и как открыть расчетный счет. А главное — что делать после открытия своего дела, чтобы не закрыться в первые полгода.
Примерно половина успеха фирмы зависит от жизнеспособности идеи. Чтобы проверить, насколько идея удачная, нужно провести анализ и сделать выводы в бизнес-план.
Бизнес-план — это документ, в котором описывается идея предприятия, определяется, сколько денег и времени потребуется, чтобы реализовать эту идею. В нём анализируют состояние рынка и конкурентов, чтобы понять, как товар или услуга будет продвигаться. Бизнес-план обязательно составляют для получения денег от государства, инвесторов, банков
Даже если предприниматель хочет открыть бизнес с нуля без инвесторов и господдержки, бизнес-план покажет риски и не даст прогореть в самом начале. Поэтому не стоит его игнорировать
Если составляете бизнес-план для себя, можно делать это в свободной форме. Главное собрать самое важное для понимания рынка, вложений, затрат. Пункты, которые обязательно должны быть в бизнес-плане:
В итоге должен получиться вывод, стоит ли открывать свое дело: товар или услуга конкурентоспособные, у него реалистичные сроки окупаемости, адекватная рентабельность.
Нет универсальных показателей, которые скажут, как быстро окупится бизнес, сколько денег нужно на открытие. Всё нужно считать самостоятельно в каждом конкретном случае. Например, у кофейни срок окупаемости может быть 2 года, а у кондитерского цеха — около 3 лет. С привезенными в сезон товарами из Китая бизнес может окупиться и за 3 месяца. Поэтому всегда тщательно анализируйте конкретно ваш случай.
Какие ошибки можно допустить при составлении бизнес-плана:
Брать примерные или ошибочные цифры. Допустим, предприниматель ищет кофемашину для кофейни. Зашел на сайт и видит, что она стоит 40 000 ₽. На деле оказывается, что за такую сумму можно купить домашнюю кофемашину, которая не предназначена для большого износа, как в кофейне. И она сломается через пару месяцев.
Поэтому в этом случае стоит запрашивать коммерческие предложения с точной стоимостью оборудования для профессионального использования.
Занижать сроки окупаемости. Представим, предприниматель чувствует, что идея выстрелит и сразу принесет сумасшедшую прибыль. На деле может оказаться что угодно. Даже хороший продукт или услуга могут быть непонятны аудитории, в процессе придется дорабатывать. А это время и деньги.
Поэтому нужно либо привести веский аргумент в защиту быстрой окупаемости: провести глубокое маркетинговое исследование либо поставить реалистичный срок.
Изучать конкурентов поверхностно. Допустим, предприниматель изучает рынок, конкурентов и думает: «У этих сайт не продающий, старый, у них и продажи наверное плохо идут», «А эти вообще не конкуренты — у них нет УТП, да и упаковка какая-то стрёмная. Так и запишем — конкурентов нет».
Но может оказаться, что у конкурентов продает не сайт, а склады во многих городах, и как следствие — быстрая доставка за 1-2 дня и огромная база клиентов. Поэтому лучше учитывать все преимущества других компаний.
Идею придумали, бизнес-план составили, дальше нужно придумать, где взять деньги на реализацию. Есть разные варианты, например:
Для этого нужно выбрать систему налогообложения, ОКВЭД, оформить ЭДО, купить кассу, если это необходимо. Разберем каждый пункт.
Система налогообложения — сумма всех налогов, взносов и сборов, которые предприниматель должен платить государству, подавать отчеты.
Всего систем налогообложения 6 — одна основная и пять дополнительных, из них выбираем подходящую:
ОСНО — основная система налогообложения, присваивается всем компаниям по умолчанию. Она подходит, если вы планируете работать с импортом или перепродавать товары через юрлиц с НДС.
Отчетность ИП на ОСНО непростая: придется подавать декларацию, в том числе по НДС, отчеты по сотрудникам. Поэтому стоит закладывать затраты на бухгалтера, можно на аутсорсе.
УСН — упрощенная система налогообложения. Подойдет малому бизнесу с годовым доходом до 265,8 млн ₽ и количеством сотрудников до 130 человек. Подается декларация, отчеты по сотрудникам.
Есть УСН с объектом «Доходы минус расходы» и УСН с объектом «Доходы».
Как выбрать:
- если затраты больше 60% от выручки, то лучше «Доходы минус расходы»;
- если затраты меньше 60%, то выгоднее использовать «Доходы».
АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения. Действует только в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.
Подойдет для ИП с более чем пятью сотрудниками и годовым доходом до 60 млн ₽. Отчетность минимальная, и не придется платить страховые взносы за сотрудников.
ПСН — патентная система налогообложения. Подходит для определенных видов деятельности, например, для обувной мастерской. У ИП на патенте должно быть не больше 15 сотрудников и годовой оборот до 60 млн ₽.
Отчётности нет, нужно покупать патент на конкретный срок: 1, 3, 6 месяцев или год.
ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Подойдёт ИП, который самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает товар. Например, выращивает яблоки, делает из них джемы и продает в рестораны или пекарни.
Важно, чтобы ИП получал больше 70% дохода от сельхоздеятельности, допустим, от выращивания яблок.
ПНД — налог на профессиональный доход. Подходит для малого бизнеса с годовым доходом до 2,4 млн ₽. Отчетности нет.
Например, подойдёт для небольшого дела по производству свечей, керамики, тортов и сладостей.
Налоговые ставки по разным системам налогообложения собрали в таблице.
| Система налогообложения | Налоговая ставка |
| ОСНО |
13% с прибыли до 5 млн ₽ 15% — с суммы превышения 5 млн ₽ |
| УСН |
6% — «Доход» 15% — с разницы доходов и расходов при «Доходы минус расходы» |
| АУСН |
8% — «Доход» 20% — с разницы доходов и расходов при «Доходы минус расходы» |
| ПСН | Оплачивают только стоимость патента |
| ЕСХН | 6% с прибыли |
| ПНД |
4% — с доходов от физлиц 6% — с доходов от юрлиц |
Код ОКВЭД присвоен каждому виду деятельности. По сути, это классификатор, который помогает налоговой и государственным ведомствам понимать, чем занимается предприниматель.
Допустим, вы продаете духи физлицам в магазине. Вам нужен раздел «Торговля оптовая и розничная» → «Торговля розничная косметическими и парфюмерными товарами, кроме мыла в специализированных магазинах» → код ОКВЭД — 47.75.1.
По кодам ОКВЭД также могут определить варианты господдержки. Например, ОКВЭД 56 «Общественное питание» участвует в льготных госпрограммах.
У компании может быть несколько кодов: один основной, с которого будет приходить больше всего прибыли, и дополнительные. Выберите дополнительные сразу, чтобы заново не собирать документы и не отправлять их в налоговую, если в будущем планируете расширять дело.
Электронный документооборот (ЭДО) нужен, чтобы подписывать документы и обмениваться ими с физлицами, юрлицами и госструктурами. Это удобная система, которая экономит время и деньги на отправку деловых бумаг. Ее можно подключать по желанию. Но в некоторых случаях ЭДО обязателен, например, при работе с маркетплейсами и маркированными товарами.
Оператора ЭДО лучше выбирать среди надежных и аккредитованных компаний. В отдельной статье подробно рассказали, как внедрить ЭДО в компании, что для этого понадобится и как выбрать оператора.
По 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ» предприниматели обязаны использовать при расчетах с физлицами кассовые аппараты. Они сразу передают данные о расчетах в налоговую через интернет.
Под этот закон попадают большинство бизнесменов, но есть некоторые исключения. Могут не использовать онлайн-кассу:
Если планируете работать только с ЮЛ и оплата будет происходить по счетам, то касса тоже не нужна. В остальных случаях — обязательна.
Чтобы стать предпринимателем и открыть ИП, нужны следующие документы:
В некоторых случаях может потребоваться справка об отсутствии судимости. Например, если ИП планирует работать в сфере образования, воспитания, развития несовершеннолетних.
Документы можно подать в распечатанном виде, а можно отправить в электронном.
В распечатанном виде:
Онлайн в электронном виде:
Документы о регистрации ИП будут готовы через 3 рабочих дня. Если они в порядке и правильно заполнены, предпринимателю выдадут лист записи ЕГРИП — это выписка из базы данных со сведениями о зарегистрированных индивидуальных предпринимателях. Она пригодится для открытия расчетного счета.
Это касается не всех компаний, а только предпринимателей с бизнесом в сфере услуг или розничной продажи товаров физлицам — им нужно уведомлять Роспотребнадзор о начале работы.
Например, это может быть розничный магазин продуктов, производство, службы доставки еды, ресторан, кофейня. Полный список типов деятельности, которые попадают под это правило, в приложении № 1 к Постановлению Правительства от 16 июля 2009 г. № 584.
Отправить уведомление нужно до начала работы. Это можно сделать на Госуслугах с аккаунта ИП. Заходим на страницу Госуслуг → раздел «Услуги» → раздел «Контроль. Надзор» → дальше нажимаем на «Показать все» и на «Уведомление о начале предпринимательской деятельности».
Дальше в окне выбрать нужный раздел, например, «Подать уведомление по новому месту и по новому виду деятельности» и после «Начать».
В следующем окне перечислят все данные, которые нужно указать при начале деятельности. Их же нужно будет заполнить до конца, написать дату начала деятельности и подписать уведомление квалифицированной электронной подписью.
В 2025 году ужесточили штрафы за нарушение. Например, штраф за неуведомление Роспотребнадзора или предоставление фальшивых данных для малых предприятий будет от 12 до 24 тысяч ₽, для крупных и средних — от 24 до 48 тысяч ₽, для должностных лиц — от 7 до 12 тысяч ₽.
Банк стоит выбрать тот, который специализируется на работе с малым бизнесом, так как у них более выгодные тарифы. Можно сравнить условия в сервисе Сравни.ру.
Нужно открыть отдельный расчетный счет. На него будут поступать деньги, с него же будет необходимо оплачивать аренду офиса или склада, налоги, закупать товары.
Открыть расчётный счёт можно онлайн и лично — зависит от банка. Удобнее это сделать удалённо, потому что не надо тратить время на дорогу. Поэтому расскажем, как оформить расчётный счёт онлайн:
Когда могут отказать в открытии счета:
Есть проблемы с документами. Ошибки в заполнении, не хватает бумаг для открытия счета, паспорт предпринимателя недействителен или другой счет в банке заблокирован.
Клиент ненадёжный с точки зрения банка. Предприниматель в черном списке у другого банка, у ИП много исков, его признали недееспособным.
При этом банк имеет право не сообщать причину отказа, чтобы люди не могли обойти проверку. Если у вас нет проблем с документами, другими банками и в целом вы не замечены в какой-то подозрительной деятельности, то счет откроют быстро.
Когда вы начали продавать товар /оказывать услуги и у вас появилась статистика, например, структура региональных продаж, важно сверяться с бизнес-планом. Проверить, совпадают ли себестоимость товара и издержки на логистику с теми, что планировали.
Если совпадает — отлично, можно работать по плану. Если нет — нужно корректировать: искать менее дорогие логистические компании, закупать сырье дешевле, снижать затраты на рекламу. Либо искать дополнительные инвестиции и увеличивать сроки окупаемости.
В любом случае, оставлять на самотек работу бизнеса нельзя. Плюс каждый год стоит строить новые прогнозы и стратегию развития, чтобы дело было устойчивым, развивалось, реагировало на изменения в мире.
Хороший способ доработать продукт или услугу — изучить обоснованную критику ваших клиентов. Если ее нет, попросите дать обратную связь. Например, люди могут пожаловаться, что кофе в вашей кофейне водянистый. Возможно, стоит провести техническое обслуживание кофемашины — в ней могло упасть давление, и это отразилось на качестве кофе.
Просить обратную связь нужно — так вы поймете, например, причины спада продаж и сможете вовремя отреагировать, исправить ситуацию. В целом, покажете клиенту свою заинтересованность в качестве продукта. Люди это ценят.
О том, как правильно работать с обратной связью от клиентов, читайте в нашем блоге:
И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ,
И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ,
И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ, И ЗДЕСЬ
Искренние письма о работе и жизни, эксклюзивные кейсы и интервью с экспертами диджитала.
